降低“老有所?！遍T檻 農(nóng)工黨中央提四建議 | 建言中國087
【編者按】老年人因為年齡、身體原因，在購買商業(yè)保險時要比青壯年麻煩一些，存在保費多、可選保險品類少，或者超過一定年齡直接拒保的情況。如何促進適老涉老商業(yè)保險的發(fā)展？今年兩會期間，農(nóng)工黨中央提交提案建議，實行保費補貼結(jié)構(gòu)制度化，降低機構(gòu)經(jīng)營成本，為投保人提供更經(jīng)濟的保險服務(wù)，長期護理保險盡快擴大試點，探索建立規(guī)范的制度框架和運行機制。
提案全文：
關(guān)于促進適老涉老商業(yè)保險發(fā)展的提案
2017年國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》（以下簡稱《意見》）中，將適老涉老商業(yè)保險界定為養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任保險、老年人意外傷害保險、老年人長期護理保險及個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險等，并明確了到2020年的發(fā)展目標。當(dāng)前，雖然各地在發(fā)展適老涉老商業(yè)保險和推進養(yǎng)老服務(wù)業(yè)方面做了大量工作，但商業(yè)養(yǎng)老保險在養(yǎng)老保障體系中的作用總體上還處于起步階段，與《意見》中提到的2020年發(fā)展目標有較大差距，存在的主要問題有：一是老年人意外傷害險覆蓋面小，發(fā)展不平衡；二是養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任險供需雙方積極性不高；三是個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險“叫好不叫座”；四是長期護理保險社會需求旺盛，試點擴面進展緩慢。
適老涉老商業(yè)保險發(fā)展，關(guān)鍵是供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，核心是全社會形成共識、各級政府和部門形成合力，正確處理政府、市場（機構(gòu)）和個人三者的關(guān)系，堅持政府引導(dǎo)、市場運作、體現(xiàn)公益的原則，為適老涉老商業(yè)保險供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革營造良好環(huán)境。
為此，建議：
一、老年人意外傷害險實行補貼結(jié)構(gòu)制度化，引入“相互保險”因素。“相互保險”在發(fā)達國家已有100多年歷史，與普通保險相比，其主要特征是費用較低，核準定損準確度較高，不僅能有效降低機構(gòu)經(jīng)營成本，也可為投保人提供更經(jīng)濟的保險服務(wù)，從而穩(wěn)定供給側(cè)的積極性，遏制需求側(cè)的道德風(fēng)險和逆向選擇。針對老年人意外傷害險有些地區(qū)賠付率過高和有些地區(qū)賠付率過低的不平衡現(xiàn)象，建議實行保費補貼結(jié)構(gòu)制度化，并引入“相互保險”因素。如可由中央財政補貼10%，地方財政補貼30%，個人自費繳納60%，同時實行相互保險機制。即，假定全國平均每份意外傷害險是20元，則中央補貼2元，地方財政補貼6元，個人自費12元；為確保保險機構(gòu)的積極性，根據(jù)保本微利的原則，管理費收取比例為保費收入的5%；每年年初繳費，年終統(tǒng)一支付，根據(jù)測算，如果年終賠付率沒有超過95%，則按實際賠付率進行支付；如果賠付率超過95%，則每個索賠案的索賠額均予以打折對待，直至賠付率達到95%為止。
二、養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任險堅持自愿投保原則，落實好補貼政策。一是堅持自愿投保的原則。養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任險的市場規(guī)模十分有限，應(yīng)堅持養(yǎng)老機構(gòu)自愿投保的原則，不增加養(yǎng)老機構(gòu)的成本負擔(dān)；允許供需雙方按照市場規(guī)則議價，根據(jù)床位數(shù)量、入住老人的失能失智人數(shù)比例等情況制訂雙方認可的價格。二是落實好補貼政策。貫徹落實2014年發(fā)布的《關(guān)于推進養(yǎng)老機構(gòu)責(zé)任保險工作的指導(dǎo)意見》中“養(yǎng)老機構(gòu)運營補貼中，應(yīng)當(dāng)確定一定比例專項用于支付保險費用”的規(guī)定。從“運營補貼”中劃出一個比例，專項用于補貼養(yǎng)老機構(gòu)綜合責(zé)任險，提高養(yǎng)老機構(gòu)的參保比例，在一定程度上提高保險機構(gòu)提供保險服務(wù)的積極性。
三、稅延型養(yǎng)老險要多管齊下，綜合施策。一是加快研究出臺養(yǎng)老保險第三支柱政策并穩(wěn)步實施，為稅延型養(yǎng)老險的發(fā)展提供更大空間。二是取消比例式稅前列支辦法，采取定額式，比如，每月稅前確定一個固定數(shù)額，并與工資增長率進行指數(shù)化掛鉤。三是建議大幅降低領(lǐng)取期個人納稅比例，或完全取消。四是按照放管服改革要求,最大限度簡化個人和單位出具的手續(xù)。五是適當(dāng)提高銷售環(huán)節(jié)的取費標準。六是為調(diào)動保險公司的積極性，取消目前實行的對投資收益進行征稅的做法，實行真正的EET型稅收模式(即在購買階段、資金運用階段免稅，在養(yǎng)老金領(lǐng)取階段征稅)。
四、長期護理保險盡快擴大試點，探索建立規(guī)范的制度框架和運行機制。鑒于我國人口老齡化的快速發(fā)展趨勢和地方政府及老年人家庭的普遍愿望，國家醫(yī)保局可會同相關(guān)部門對第一批試點城市的經(jīng)驗進行總結(jié)，盡快開展第二批長期護理保險試點工作，擴大試點城市數(shù)量，探索建立規(guī)范的長期護理保險制度框架和運行機制。
